如果世界上只有两件事不可避免，那一定是税收和死亡。愚昧者偷税，糊涂者漏税，精明者避税，智者合理筹划！

随着大数据时代的来临和各类新政的密集出台，随着财务软件的不断普和会计机器人的逐步应用，核算型会计的生存空间越来越小，客观上要求财务人员必须尽快实现从核算型会计向管理型会计的过度。纳税筹划作为管理型会计所必备的一项基本技能，对规避企业财税法律风险、降低企业涉税成本有不可替代的作用。很多企业由于缺乏纳税筹划方面的专业人才，许多不该纳的税上缴了，而一些该纳的税反而没纳，结果被税务机关查处，严重的甚至还需承担刑事责任，使企业和财务人员个人承担了较大的涉税风险。本课程将在系统讲解纳税筹划的基本理论、基本方法和筹划设计思想，通过对大量企业实际纳税筹划案例的分析，引导学员将现行税收政策灵活应用于企业复杂的经营策划之中，使企业经营筹划更合理、更有效率，同时帮助学员顺利完成职业转型。

1.帮助学员深入理解国家的最新税收政策；

2.明确企业日常税务处理过程中面临的主要涉税风险点；

3.准确把握纳税筹划的基本理论、基本方法和筹划技巧；

4.明晰各税种纳税筹划的设计思想；

5.能利用各种纳税筹划方法和技巧结合企业的实际情况进行纳税筹划；

6.明确税收风险管理的关键，有效控制企业及财务人员自身的涉税风险；

7.帮助财务人员顺利实现职业转型。

第一讲：企业税收管理的现状及纳税筹划的必要性

1.什么叫大数据下的企业税收管理新模式？

2.企业税收管理的现状如何？

3. 企业税收风险可以控制吗？又有哪些控制方法？

4.企业要想控制税负是不是只能偷漏税了？

5.法律这么严格还有纳税筹划的空间吗？

第二讲：纳税筹划的设计思想及纳税筹划的方法

1.哪些因素会影响税收筹划？

2.税收筹划的原则有哪些?

3.纳税筹划的设计思想有哪些？如何有效应用纳税筹划的设计思想？

4.纳税筹划设计思想案例解析

5.税收筹划有哪些方法？各种方法应用时又应该注意哪些问题？

6.纳税筹划方法案例解析

第三讲：增值税的纳税筹划空间及筹划技巧

1.增值税新政解析

2.增值税的特点与筹划总体思路

3.纳税人的身份可选择吗？一般纳税人的认定和管理过程中我们到底应注意哪些问题？

4.营业税改征增值税对纳税筹划有什么影响？

5.征税范围有筹划的空间吗？

6.税率有没有可选择性？如何让企业适用最有利的税率？

7.增值税计税方法有选择空间吗？如何实现增值税计税方法的正确选择？

8.如何理解计税依据销售额？延期付款的利息、违约金等需要计算缴纳增值税吗？

9.能不能通过不同销售方式的转化降低企业税负？

10.进项税额抵扣需要注意哪些问题？进项税额抵扣对会计核算提出了哪些要求？

11.如何进行企业采购决策的筹划？

12.增值税纳税义务发生时间有哪些具体规定？又有哪些筹划空间？

13.增值税纳税筹划的综合案例分析

第四讲：企业所得税纳税筹划空间及筹划技巧

1.企业所得税新政解析

2.企业所得税的整体筹划思路

3.企业所得税纳税义务人的筹划及案例解析

4.企业所得税的税率有筹划空间吗？应如何进行筹划？

5.收入筹划的策略主要有哪些？

6.如何应用扣除项目的筹划方法和技巧？

7.资产税务处理有哪些筹划空间？应如何进行有效筹划？

8.如何利用企业所得税优惠政策进行筹划？

9.企业重组有哪些特殊政策？应如何进行筹划？

10.企业所得税纳税纳税筹划的综合案例分析

第五讲： 各小税种的纳税筹划空间及筹划技巧

1.个人所得税法的改革及未来个税的筹划空间

2.房产税的筹划空间及筹划技巧

3.印花税的筹划空间及筹划技巧

4.城镇土地使用税的涉税要点分析

5.附加税的涉税要点分析