为什么群力企业集团在资产重组过程中损失税收利益4000多万元？

为什么国泰集团的一笔筹资业务就多缴税700多万元？

在税务管理力度越来越大的形势下，税收成本已经成为影响企业经济效益的一个重要因素。但是，企业投资和生产经营的各环节都影响到税收问题，无论哪一笔业务处理不当，都会给企业带来较大的涉税风险。而且更可悲的是，许多投资人多缴了税而浑然不知！

老板的困惑：我以几十万的薪水专门聘请了高水平的财务总监，为什么税务机关来查账还是罚了几百万？

财务总监的困惑：我和我的部下都很努力，为什么税务机关来查账还是查出那么多问题？

在规模企业里，老板不想偷税，财务人员也十分敬业。但是，他们为什么还有这些困惑？问题的关键是许多涉税问题并不是财务人员所能够解决的，因为涉税风险产生环节几乎有80%不在财务手上！

也许你认为，我与税务局某人的关系很好，一旦出现问题，可以“摆平”各种“灾难”。但是，事实上是不可能的！看看你身边的企业吧，他们与税务机关的关系不是不“铁”，也些还是“税务机关认可的”，但是他们已经被补税罚款。

涉税风险无处不在：税收政策不断变化，企业人员往往没有注意到这一点；企业规模越来越大，涉税问题越来越多；税务管理越来越严，企业的内部管理机制却无法适应！结果应当申报缴纳的税款却没有申报，从而为自己增加了一笔税收风险（罚款）；当然还有你更不愿意看到的，税收政策已经调整，由于我们把握不透这一点，结果不该缴纳的税款多缴了，自己还不知道……

面对这些尴尬，现在我们应当怎么办？听听专家建议吧！税务专家会告诉你：目前公司的涉税风险在哪里，产生风险的原因是什么，我们应当如何应对……

了解企业涉税风险的表现形式

了解不同企业涉税风险的特点

理解涉税风险与企业经营及管理的关系

初步掌握规避税风险的基本思路和方法

第一讲：企业涉税风险概览

一、企业成长环境分析

（一）改革开放对我国经济的影响

（二）体制转型对我国经济的影响分析

（三）市场经济对建设对企业发展的影响分析

二、企业家对税收和认识

（一）老板对税收的常见认识

1、税收优惠就是“唐僧肉”

2、税收就要“打关系”

3、税收可以“打擦边球”

4、“我不想偷税了，所以我聘请高水平的财务经理”

（二）企业多缴冤枉税的具体表现

1、炒股不当多缴税案例分析

2、企业的法律形式安排不当长期多缴税

3、促销方法不当造成多缴税案例分析

4、采购操作不当被罚税

5、成本（费用）处理不当多缴税

6、员工激励机制不当多缴税

7、经营成果分配不当多缴税案例分析

8、结合实际分析十个涉税风险案例

第二讲：企业涉税风险的实现表现揭示

一、投资活动的税收分析

（一）间接投资业务的涉税风险案例分析

（二）直接投资业务的涉税风险案例分析

二、日常经营业务操作的涉税风险

（一）日常业务流程的操作风险

1、采购货物的涉税风险

2、运费处理的涉税风险

3、制造环节的涉税风险

4、销售环节的涉税风险

5、筹资环节的涉税风险

（二）业务模式选择的涉税风险

1、建账方式不同的风险（分别核算与合并核算）

2、经营模式的风险（塔吊为例）

三、分配业务的涉税风险

四、企业清算与注销环节的涉税风险

第三讲：企业涉税风险产生的原因分析

一、税收政策变化引起的风险

（一）税收政策变化的根本原因

（二）税收政策变化的特点

（三）新冠疫情影响下的政策走向

二、税务管理手段变化形成的风险

（一）新刑法涉税条款修改对企业的影响分析

（二）目前税务管理特点分析

（三）金税工程升级条件下的税务管理

三、企业经营活动变化带来的风险

（一）企业扩张过程中的税收问题

1、如何建账建制

2、纳税人身份的选择

3、对外投资方式

……

（二）内部控制的风险

（三）业务操作的涉税风险

“病从口入”在税收上的表现

运费处理还会让自己多缴税？

车间与税局有多远？

销售产品跟税收有什么关系？

你可知道筹资的时候多交税？

已经“按章纳税”了，税局为什么还找上门？

税收优惠为什么不让享受？

……

四、政策理解和执行方面不到位

（一）“按章纳税”的风险

（二）对有关税收优惠政策的运用和执行不到位的风险

（三）对税收政策缺乏系统性把握

（四）税收策划的成本大于效益

第四讲：涉税风险防范的具体措施及业务分析

一、建立防范涉税风险的意识

1、建立正确的税收意识

2、建立涉税事项的风险意识，立足于事先防范。

3、及时地、系统地学习税收政策，准确理解和把握税收政策的内含。

4、加强与当地税务机关的联系，充分了解当地税务征管的特点和具体要求。

二、纳税风险规避与化解策略

1、建立全员管税新理念

2、完善企业内部考核机制

3、建立内部审计机制

4、利用外脑建立“防火墙”保护系统

5、掌握风险化解技术

三、若干业务问题的涉税风险及筹划技术解析

1、建筑施工业务的涉税案例分析

2、科技孵化业务的涉税案例分析

3、高科技材料业务的涉税案例分析

4、贸易业务的涉税案例分析

5、医药研发业务的涉税案例分析

6、股权投资业务的涉税案例分析

学员可以带着实务过程中的疑难问题到现场，专家将给予现场解答。