第一讲：老板的税收理念

一、企业家的税收疑惑

（一）税收的真相是什么

（二）目前老板的税收困惑

1、做投资跟税收有什么关系（案例）

2、我们公司的税为什么总是比别人缴得多（案例）

3、本来想省点儿钱，结果却多缴了税（案例）！

二、投资活动的税收分析

（一）经济活动的结算分析

（二）调节利益的闸门——税收

三、老板的税收期望——税收越低越好

（一）降低税收负担的手段

1、偷税

2、避税

3、税收策划

（二）税收策划的一般原理

1、企业税收策划概念

2、税收策划的含义及政策边界

第二讲：企业多缴冤枉税的具体表现

1.炒股不当多缴税案例分析

2.企业的法律形式安排不当长期多缴税

3.促销方法不当造成多缴税案例分析

4.采购操作不当被罚税

5.成本（费用）处理不当多缴税

6.员工激励机制不当多缴税

7.经营成果分配不当多缴税案例分析

8.结合实际分析十个涉税风险案例

第三讲：税收策划的原则和方法

一、税收策划的基本原则

（一）合法性原则

（二）前瞻性原则

（三）综合性原则

（四）有效性原则

二、税收策划的基本方法

（一）利用税收优惠政策

1、免税技术及要点

2、减税技术及要点

3、扣除技术及要点

4、抵免技术及要点

5、退税技术及要点

（二）利用政策差异

1、同一课税对象的税率差异

2、同类事项的操作差异（政策规定、企业操作）

3、价外费用的机构差异

4、机构与平台的选择（平台性质，子公司和分公司）

（三）纳税递延

1、销售方式选择形成的递延

2、操作模式形成的递延

（四）税负转嫁

第四讲：规避多缴税（避税）的思路和操作要点

1.不同投资方式的涉税案例分析

2.纳税地点以及经营方向的选择及案例分析

3.机构建设的税收影响及案例分析

4.对外扩张的涉税操作技巧

5.业务部门的运筹及案例分析

6.处理征纳关系争取税收优惠及案例分析

7.业务流程的技术操作及案例分析

8.综合实战案例分析