中国企业正在加速接受着资本市场前所未有的洗礼。在多层次资本市场中，作为纳税人如何用好用足税收政策进行税务规划，避免承担资本运作中的纳税风险？如何对股权与资产出资？什么样的支付手段更有利于减低缴税成本？如何利用税务筹划实现企业价值的最大化？税务机关是如何对资本运作企业进行税务管理与跟踪的？又何如应对？
老师配合大量实务案例，为学员提供一场独一无二的资本运作税收问题的饕餮盛宴，切实降低巨额的资本运作税负。
全面了解主流的资本运作方式及手段
知晓有关资本运作的税务政策及最新变化
有效防范各项投融资活动的涉税风险
灵活掌握投融资过程中的各项节税技术
第一讲：常见的资本运作模式
1. IPO上市/新三板挂牌
2. 企业并购
3. 企业分立
4. 企业重组
5. 合伙、信托、资管计划
第二讲：资本运作相关的税收政策
1. 国税函【2009】59号
2. 国税函【2011】89号
3. 财税函【2014】29号
4. 财税函【2014】109号
5. 财税函【2015】41号
6. 财税函【2016】101号
7. 国税函【2016】53号
8. 国税函【2016】62号
9. 财税函【2017】2号
第三讲：初始投资环节的涉税风险及筹划
1. 以货币资产对外投资真的不涉税吗
2. 印花税应纳税凭证登记簿你建立了吗
3. 以非货币资产对外投资的涉税环节
4. 以非货币资产投资是否缴增值税
5. 以非货币资产投资是否缴企业所得税
6. 以非货币资产投资是否缴印花税
7. 以非货币资产投资是否缴土地增值税
8. 以非货币资产投资是否缴契税
【案例】以非货币资产投资土地增值税的筹划
9. 以非货币资产对外投资是否有税收优惠
10. 以非货币资产投资企业所得税递延纳税政策
11. 以非货币资产投资个人所得税递延纳税政策
12. 以技术成果出资所得税可以无限期递延
【案例】国投中鲁与张惊涛的税收阻碍资本交易案
【分组PK】在这个重组案例中如何做税务筹划
【案例】非货币资产对外投资评估增值的税务筹划
【案例】个人以技术成果出资的税务筹划
13. 时刻关注股权的10条生命线
14. 法人、自然人、合伙企业等 持股的特点及税务筹划选择
15. 员工直接持股方式的税负
16. 通过公司持股方式的税负
17. 合伙企业持股方式的税负
【案例】以上三种持股方式的优缺点对比及选择
【综合思考】有没有一种投入资金少、能控股、能节税、实际控制人和投资人风险又最小的持股方案呢？
第四讲：股权转让环节的涉税风险及筹划
1. 卖股权还是卖资产
2. 卖资产涉及到的主要税种
3. 卖股权涉及到的主要税种
4. 自然人持股与法人持股孰优孰劣
5. 自然人股东股权转让涉税问题
6. 股市里节税设计三大法宝
7. 法人股东股权转让涉税问题
8. 实缴出资不到位时股权转让怎么办
9. 法人股东转让股权前的3种基本筹划方案
10. 法人股东转让股票增值税处理
股权转让纳税义务发生地点、纳税人身份、转让方式大有文章
【案例】因国家补贴政策取消而卖地转型的税务筹划
【案例】老板新开公司需要考虑的11个税务问题
【案例】个人持股OR公司持股
【案例】YL公司出售股权定价偏低的税务筹划
【案例】王健林兄弟持股的价格筹划
【案例】广州私营业主将股份低价转让的税务筹划
【案例】限售股高送转的税务筹划
【案例】设立“钱包”持股公司的税务筹划
【案例】法人股东转让含土地使用权的股权税务筹划
【案例】通过选择纳税地点实现股权交易的企业所得税筹划
第五讲：分红环节的税务处理
1. 取得股息红利的涉税问题
2. 【案例】个人持有上市公司股票分红缴税筹划
3. 留存收益转增资本的个人所得税问题
4. 留存收益转增的个人所得税问题
5. 资本公积转增资本的个人所得税问题
【案例】天龙光天股改不缴个税
【案例】某公司通过资本公积规避转让股权的所得税
第六讲：并购业务中的涉税筹划
1. 债务重组的税务处理
2. 股权收购及筹划
3. 资产收购及筹划
4. 企业合并及筹划
5. 企业分立及筹划
6. 集团内部资产划转税务处理
7. 四种情况下资产划转政策异同
8. 资产划转是否征收增值税
9. 资产划转是否征收契税
【沙盘推演】某公司并购重组的税务筹划
【案例】某集团公司注入资产成立新公司的税务筹划
第七讲：合伙、信托与资管产品税务问题
1. 合伙企业涉税问题有哪些
2. 你分与不分,税就在那里，不多不少
3. 穿透！穿透！税收透明体有所得税优惠
4. 穿不透的股息红利收益是怎么回事
5. 有的优惠政策还是能“穿透“的？
6. 从一个信托案例看资产资管产品增值税问题
7. 理财产品是否征收增值税如何判断
8. 明股实债的增值税处理
【案例】创业投资企业的税务筹划
第八讲：资本运作中的热点涉税问题
1. 高管薪酬的税务筹划
2. 老板转让股权的税务筹划
3. 老板投资设立公司的税务筹划
4. 土地增值税的税务筹划
5. 基金运作的税务筹划
6. 少量资本控制集团的股权架构及税务筹划
7. 利用其他公司的亏损节税的税筹
8. 转移纳税地点的税筹
9. 巧立合同的税筹
更多案例：详见课件
【课堂答疑】
