《智能税务检查下企业价值链各环节税收风险防范》课程以企业面临的税务风险监控案件展开，从内部控制角度分析企业财务管理中的税务风险点，分析企业改进与完善措施,为企业有效防范可能出现的税收风险漏洞提供指引。

第一章：2021税务监管大环境是否导致企业风险上升

1.金税四期会比金税三期更强大嘛？有哪些新变化？

2.增值税专用发票电子化推广如何颠覆传统管理方式？

3.经过几轮减税降费企业政策运用是否存在隐患？

第二章：企业财务核算全过程的税务风险评定与应对

1、企业三大会计报表隐藏的税务风险分析

1.企业资产负债表中的税务风险与化解

（1）现金资产企业税务监控重点与风险化解

（2）应收账款其他应收款的税务监控重点与风险化解

（3）存货资产税务监控重点与风险化解

（4）应付账款其他应付款税务监控重点与风险化解

（5）资本公积盈余公积税务监控重点与风险化解

2.企业利润表税务风险与化解

（1）主营业务收入发生明显波动税务是如何监控的

（2）毛利水平偏低与企业所得税贡献率低有怎样的关系

（3）期间费用占比偏高会有哪些风险

3.企业现金流量表税务风险与化解

（1）政府监控工具针对现金流量表重点关注哪些风险点

 2、企业收入核算中的税务风险评定与应对

1.税务运用三表比对是否合理？如何解释三表之间的收入差异

2.什么是销售价格偏低无正当理由？

3.如何解决合同履行与发票开具之间的差异？

3、主营业务成本核算中的税务风险评定与应对

1.500万设备一次性扣除是否有纳税筹划功能?如何运用好时间性差异？

2.灵活用工平台在2021大环境下有哪些税务风险？

3.异常抵扣凭证被税务监管风险提示反馈出企业哪些问题？如何补救？

4、管理费用核算的税务风险评定与应对

1.企业差旅费报销管理与住宿费发票检查下风险应对

2.关联方交易中的各种收费面临纳税调整与应对

3.研发支出费用化导致管理费用占比过高可能出现的风险

5、销售费用核算的税务风险评定与应对

6、财务费用核算的税务风险评定与应对

1.非金融机构拆借的利息支出与税务风险判断与应对

2.集团公司资金拆借增值税、企业所得税处理难点

3.关联方融资中的资本弱化风险与纳税调整

7、疫情期湖北获得各类政府补助的涉税处理判断与风险排查

8、2021制造业研发费用优惠扩大与筹划

1.财政部税务总局2021年13号公告运用关键点与案例

2.如何做好有效税务筹划运用加计100%扣除？

9、2021企业所得税优惠运用与风险控制

1.研发费用加计扣除的税务风险控制

2.小微企业税收优惠税务风险控制

3.高新计算企业税收优惠风险控制

第三章：企业重大战略决策判断涉税合规与风险管理

1.企业引进投资业务中的涉税合规判断与风险管理

（1）企业初始投资纳税筹划误区

（2）合伙企业、个人独资企业、公司形式投资纳税比较

2.企业战略重整中收购、合并业务中涉税合规判断与风险管理

（1）投资退出的纳税判断与筹划

（2）并购重组业务纳税选择与筹划

第四章：企业如何应对各类税务风险及案例实操

1.减税降费环境下的增值税补税案例与企业风险防范

2.减税降费环境下的企业所得税补税案例与企业风险防范

3.国家打击大型企业违规税务处理补税案例与企业风险防范

第四章：税收法治化与企业合法维权经验分享

1.首违不罚是否会影响纳税信用等级？

2.哪些情况可能导致信用等级降级？

3.发票案件企业受牵连能否通过行政诉讼解决？

4.纳税评估案件企业有异议是先复议还是先补税？

5.如何理解税务检查案件的证据瑕疵？